Spis treści
Compliance najczęściej jest tłumaczone na polski, jako zgodność. Co ma wspólnego prowadzenie firmy ze zgodnością? I dalej – zgodnością z czym? Pojęcie compliance oznacza zgodność z bardzo różnymi rzeczami.
Prowadzenie firmy – zgodność z prawem
Prowadzenie firmy powinno być zgodne z prawem. To raczej nie ulega wątpliwości. Firma powinna przestrzegać ustaw podatkowych, płacić terminowo dostawcom, nie dawać i nie przyjmować łapówek. Firma nie powinna też wywoływać konfliktów mogących skutkować powództwem na podstawie kodeksu cywilnego. I w końcu, co oczywiste, nie wolno łamać kodeksu karnego.
To najogólniejsze i najbardziej oczywiste znaczenie pojęcia compliance. Zgodność z powszechnie obowiązującym prawem.
Prowadzenie firmy – zgodność z regulacjami
Pojęcie compliance oznacza też zgodność z regulacjami. Jakimi? Takimi, jakie obowiązują w firmie. A więc wszelkie standardowe procedury operacyjne normujące zasady postępowania, wszelkie regulaminy wewnętrzne, polityki antykorupcyjne, instrukcje.
Wszystkie te regulacje zawężają dowolność postępowania pracowników. Już nie tylko nie mogą łamać obowiązującego powszechnie prawa, ale ich zachowania muszą się mieścić w ramach określonych przez prawo wewnętrzne.
Prowadzenie firmy – etyka
Wreszcie trzeci obszar, który obejmuje pojęcie compliance to etyka. Pisaliśmy kilka miesięcy temu [1] o konieczności ustanowienia w firmie kodeksu etyki. Nie będziemy się powtarzali. Jest to niezbędny element systemu compliance. Na jego znaczenie zwraca uwagę norma ISO 19600.
„Norma zaleca budowanie kultury zgodności, którą definiuje, jako wartości, etykę i postawy, które funkcjonują w organizacji i wspólnie ze strukturą organizacji i systemem kontroli kształtują określone normy zachowań i przyczyniają się osiągnięcia celów compliance. Najsłabszym elementem systemu, ale również tym, który decyduje o jego skuteczności są pracownicy, a dokładniej każdy pojedynczy pracownik” – pisał na Blogu audytorów śledczych EY specjalista compliance Robert Sroka. [2]
To najtrudniejszy do ustanowienia i stosowania element systemu compliance.
Specjaliści twierdzą, że firmy, które ustanowiły, wdrożyły i przestrzegają systemu compliance mają znacznie lepszą pozycję rynkową i mogą liczyć na lepszych pracowników.
Prowadzenie firmy – po co mi compliance
Po co wprowadzać w firmie system compliance? Dzięki systemowi compliance”
– Spada ryzyko złamania powszechnie obowiązującego prawa oraz wewnętrznych regulacji;
– Zmniejsza się ryzyko nadużyć i co za tym idzie ryzyko utraty reputacji na rynku;
– Promocja etycznych postaw pracowników.
– Mechanizmy wspomagające wykrywanie zachowań niezgodnych zasadami pozwala szybko wykryć ich łamanie.
Brak systemu compliance w firmie może między innymi grozić: utratą części przychodów, pozwoleń, licencji, certyfikatów, reputacji. Zwiększa się groźba postępowań wyjaśniających czy sądowych, co kosztuje. Brak jasnych i egzekwowanych zasad może skutkować odejściem części pracowników.
Compliance się po prostu opłaca.
